在商業世界中，風險無處不在，企業家要面對市場波動、政策變化和科技革新，無一不是挑戰。而對於投資者而言，挑選有風險管理意識的企業，則有助降低投資風險。因此，建立一套具透明度的風險管理制度，對企業和投資者同樣重要。下文將會詳述企業主要面對的3種挑戰，以及建立風險管理制度的6個步驟。
目錄
什麼是企業風險管理？
簡單來說，企業風險管理（Enterprise Risk Management, ERM）是公司營運過程不可或缺的管理手段，透過系統性識別、應對可能出現的危機，控制或降低風險，確保企業長期穩定發展。持續執行的風險管理，能為企業帶來的實質效益包含：提升決策品質、減少財務損失、維持客戶滿意度、乃至於保護企業聲譽。
企業面臨的主要風險
要有效推行企業風險管理（ERM），首先需要清楚了解企業可能面臨的各類風險，從而針對性地制定解決方案。根據《哈佛商業評論》的分類，企業風險可依來源分為三大類：
企業面臨的主要風險｜內部風險
「內部風險」主要從組織內部出現，例如人為錯誤、系統或設備故障、財務或信用損失等，只要通過完善流程規範及內部稽核，這類風險通常可及早預防。
企業面臨的主要風險｜戰略風險
「戰略風險」主要是指，企業未能跟上時代步伐，或在商業決策中出現失誤，例如企業未能應用AI，導致競爭力降低。就這類風險而言，企業管理層應保持創新能力，透過科技來提升競爭力。
企業面臨的主要風險｜外部風險
「外部風險」的出現往往超出企業控制範圍，例如金融危機、自然災害、流行病或市場崩盤等。由於這些風險屬於無法預測的「黑天鵝」事件，企業需要持續監察外部環境，並提高應對能力。
風險管理的核心步驟
如何有效管理這些風險？以下是6個簡單而重要的步驟：
風險管理的核心步驟｜第一步：風險識別
找出所有可能影響企業的風險。例如，通過與不同部門討論，了解營運、財務和法規方面的潛在威脅。
風險管理的核心步驟｜第二步：風險評估
確定風險的嚴重性和可能性，並據此排序優先處理的事項。，能幫助你更直觀地理解。
風險管理的核心步驟｜第三步：風險計算
至於要評估風險發生的機率，需透過科學方法及相對應的工具，進行定量分析（例如事件發生頻率、預計損失金額）、定性分析（仰賴專家經驗提供主觀意見，進行風險描述評估）。目前市面上有多種風險評估工具，以下舉例幾個風險評估方法：
- 風險矩陣（Risk Matrix）：透過風險發生的機率以及事件發生的嚴重程度，這兩個指標進行比對，確定哪些風險需立即處理。
- 失誤樹分析（Fault Tree Analysis）：針對某一事件、情境，由上往下的推演方法，了解造成系統性失誤的原因，確認某一事故或特定系統失效的發生率。
- 失效模式與效應評估（Failure Mode & Effect Analysis）：分析特定系統、事件範圍內的失效模式，依據嚴重程度加以分類，找出失效原因及盤點嚴重程度。
風險管理的核心步驟｜第四步：風險評級
根據風險計算後的結果，針對風險事件進行低、中、高等級區分，每家企業的風險評級可依據自身情況，把評級進行更細緻的劃分，有助於決策者知道應該優先處理。同時也能針對不同風險事件進行關聯性分析，洞悉不同風險是否有累積因果或依賴關係。
風險管理的核心步驟｜第五步：風險應對
在確認項目風險及其嚴重性後，企業需要制定並實施相應的風險應對策略，以控制或減輕風險的影響。當前業界的風險應對策略主要包括以下幾種方式：
- 風險規避（Risk Avoidance）：屬於最直接的策略，企業選擇完全避免或停止參與可能引發風險的活動或業務，以降低風險發生的可能性。
- 風險抵免（Risk Mitigation）：通過採取應急計畫或其他防範措施，降低風險發生的概率或其潛在影響。。
- 風險轉移（Risk Transfer）：將風險責任和損失轉移給第三方，例如購買保險或與其他公司達成協議，從而減輕自身負擔。
- 風險接受（Risk Acceptance）：當風險概率較低或影響有限時，企業選擇接受該風險，並準備相應的應對措施以處理可能出現的情況。
- 風險保有（Risk retention）：企業主動承擔風險及其可能的損失，並運用內部資源來填補損失，這一選擇可能出於理性或非理性的考量。
風險管理的核心步驟｜第六步：持續監測與改進
風險是動態的，需定期審視並更新管理策略，確保與時俱進。例如，每年進行一次風險評估，了解新的挑戰。
事實上，風險管理幫助企業家清晰了解組織所面對的各種風險，並制定適當的防範措施，這不僅有助提升營運效率，還能增強企業達成戰略目標的信心。正如文章開頭所提，風險管理對企業家和投資者而言，同樣重要！
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